Épargne et placements
Épargne et placements pour particuliers
Épargne-pension
Investissez en pensant à l’avenir et profitez au maximum de conditions fiscales favorables.
Pour la plupart d’entre nous, la pension implique une baisse de revenus substantielle. L’épargne-pension permet toutefois de dégager, avec un minimum d'efforts d'épargne, un appréciable revenu complémentaire à votre pension légale.
A part le fait que vous vous construisez un beau capital pension, votre épargne-pension vous vaut en outre lors de chaque exercice un avantage fiscal de 30 à 40% selon vos revenus. Le montant maximum déductible est actuellement de 830 euros (exercice d’imposition 2009, revenus 2008)*, ce qui représente une réduction fiscale de minimum 249 euros (830 x 30%) et de maximum 332 euros (830 x 40%). A multiplier, le cas échéant, par deux puisque les époux peuvent déclarer séparément ce montant de 830 euros.
* Montant indexé annuellement; pour l’exercice d’imposition 2008 (revenus 2007), il s’élevait à 810 euros.
Il y a 2 manières d’épargner pour votre pension.
- L’ assurance-pension = sécurité d’un rendement minimum garanti
Vous épargnez en toute sécurité grâce à un taux d’intérêt minimum garanti. Ce taux minimum est majoré annuellement d’un bonus. Grâce à ce bonus, le rendement moyen annuel s’est élevé à 4,85 % ces 10 dernières années.
- Un fonds de pension : AXA B Pension Fund = rendement potentiellement élevé, mais sans minimum garanti
Vous profitez de la diversification de vos actifs investis dans un mix optimal d'actions et d'obligations du monde entier.
Les rendements attrayants de ces 18 dernières années illustrent que vous misez sur de belles perspectives.
Il vous est en outre possible d’ajuster la composition du fonds d'épargne-pension en fonction de votre profil d'investisseur puisque vous avez le choix permanent entre trois profils: Stability, Balanced et Growth.
A quelles conditions les primes sont-elles fiscalement déductibles?
- En tant que preneur, vous devez être âgé(e) de minimum 18 ans et de maximum 64 ans à la prise d’effet du plan de pension.
- La durée ne peut être inférieure à 10 ans.
- Les revenus doivent vous échoir (en cas de décès, à votre conjoint ou aux parents jusqu’au deuxième degré).
- Une attestation fiscale doit être jointe à la déclaration d’impôt.
Déductibilité fiscale et absence de taxe: doublement gagnant(e) après 60 ans
Les montants ainsi exonérés d’impôt sont, par la suite, soumis à la taxe avantageuse sur l’épargne à long terme. Cette taxe est limitée à 10% pour tous les contrats souscrits aujourd’hui.
Les personnes qui commencent à épargner avant l’âge de 55 ans sont taxées l’année de leur 60ème anniversaire. Si vous souscrivez une épargne-pension après l'âge de 55 ans, le prélèvement sera effectué après votre 60ème anniversaire et plus précisément, au moment où vous disposerez du capital et au plus tard le jour du 10ème anniversaire du contrat.
Cette taxe étant un impôt final, les versements qui lui seront ultérieurs seront exonérés (ceci ne vaut, comme expliqué ci-dessus, que pour une épargne entamée avant l’âge de 55 ans). Quoi qu’il en soit, les versements effectués jusqu’à votre 64ème anniversaire restent fiscalement déductibles; la réduction d’impôt étant maintenue après 60 ans également, sans frais au terme.
